Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку

Российское законодательство определяет возможность для каждого гражданина подать заявление на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку. Это возврат платежей в виде возврата налога на прибыль, т.е. 13% годовых от стоимости приобретаемой недвижимости. Это прекрасная возможность частично окупить вложенные деньги, особенно если на покупку взят кредит.

Уважаемые читатели! В статье рассказывается о типовых способах решения юридических проблем, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить вашу проблему, свяжитесь с нашим консультантом:

+7 499 938-66-17 (Москва)

+7812 425-69-34 (Питер)

8 800 350-31-82 (регионы)

это быстро и бесплатно!

Особенности ипотечного кредитования

Для начала нужно понять, что такое ипотечный кредит. Так называется целевой кредит, полученный на покупку дома. Приобретенный объект становится гарантией.

Банковские учреждения предлагают более низкие ставки по таким кредитам, чем по другим кредитам. Однако существуют довольно строгие требования относительно опыта работы, подтверждения дохода и других вопросов. Иногда требуется определенный аванс, но есть программы без него. Первый взнос в определенных ситуациях может быть произведен за счет материнского капитала.

При покупке квартиры в ипотеку нужно учитывать:

  1. Ежемесячные платежи — если заемщик сможет позволить себе эти ежемесячные расходы при текущем уровне дохода.
  2. Стоимость приобретаемого жилья.
  3. Сумма первого взноса.

При выборе банковского продукта нужно обращать внимание на сумму предлагаемых кредитов, их условия, годовую процентную ставку, валюту кредита, порядок и сроки погашения. Часто возникают дополнительные требования по страховке или штрафы за предоплату оставшейся суммы.

Все потенциальные расходы и сборы должны быть четко указаны в заключаемом контракте, это также относится к скрытым интересам. Обычно они состоят из комиссионных и обязательных депозитов, в зависимости от суммы заемных средств. Некоторые банки оставляют за собой право изменять процентную ставку ежегодно, не спрашивая согласия получателя денег. Желательно получить указание фиксированных процентов в договоре.

У ипотечных заемщиков есть возможность частичного возмещения своих затрат путем вычета имущественного вычета.

Кому полагается льгота

На вычет недвижимости по ипотеке могут претендовать те, кто получает доход и платит с нее налоги, в том числе те, кто покупает квартиры и дома с использованием ипотечных кредитов. При регистрации можно получить выгоду:

  1. Кредиты на покупку вторичной недвижимости.
  2. Ипотечные кредиты на покупку недвижимости в новостройках.
  3. Жилые строительные суды.

Согласно Налоговому кодексу РФ льготы предоставляются по самой ссуде и уплаченным процентам в год. Он также доступен нерезидентам, если они заключили трудовые договоры и налоги удерживаются из полученного дохода.

Важно! Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку необходимо брать кредит исключительно в целевом формате. Целью проблемы по договору должна быть покупка дома, цели потребителя здесь не подходят.

Невозможно запросить возврат подоходного налога по ипотеке:

  1. Граждане, покупающие жилье у близких людей — родственников, супругов или работодателей.
  2. Юридические лица, приобретающие товары для производства или других целей.
  3. Индивидуальные предприниматели.
  4. Люди, которые не покупают свой первый дом на заемные деньги.
  5. Граждане, получающие «серую» зарплату.
  6. Безработные пенсионеры.
  7. Женщины временно в декрете.

В последнем случае право на компенсацию возобновляется после официального возвращения на работу.

Как получить возврат налога на прибыль при покупке квартиры по ипотеке

Важно! Получить возврат налогов при покупке квартиры по ипотеке можно только один раз и только за объект недвижимости.

Как рассчитывается сумма имущественного вычета

Максимально допустимая сумма погашения рассчитывается из затрат, не превышающих 2 миллиона рублей. Размер выплат определяется с учетом реальной стоимости строительства, а также налога на доходы физических лиц, уплачиваемого в бюджет работодателем. Рассчитать сумму суммы, которую может запросить получатель ипотеки, можно следующим образом:

  1. Общая сумма подоходного налога с населения по ипотеке не должна превышать 13% от стоимости приобретенного имущества.
  2. Годовая сумма вычета не должна превышать подоходный налог, уплаченный за тот же период.
  3. Если ипотека была получена на покупку жилья до 2008 года, то максимальная сумма для расчета — 1 миллион рублей.
  4. Процентные расходы по кредиту будут полностью погашены, если жилье было приобретено до начала 2014 года.
  5. При последующей покупке основание для вычета составит максимум 3 миллиона рублей.

Чтобы узнать, сколько можно вернуть в качестве вычета, приведем пример. Приобретая жилье на 2 миллиона рублей и имея доход 500 тысяч в год, человек сразу получит от государства 65 тысяч рублей. Остальные деньги будут выплачены равными долями до 260 тысяч. Льготы покрывают любые ипотечные ссуды, за исключением суммы, уплаченной получателем, и досрочного погашения.

Важно! Возвратиться к держателю ипотечного вычета возможно при покупке квартиры для покупок, совершенных после 1 января 2014 года. База для расчета будет формироваться в пределах 2 млн рублей.

Как получить возврат налога на прибыль при покупке квартиры по ипотеке

Виды компенсаций

Покупка помещения посредством ипотечной ссуды дает право на два вида компенсации: базовую и процентную.

Основной налоговый вычет на ипотечную квартиру рассчитывается по тем же правилам, что и компенсация при покупке готового дома. Максимальный ее уровень — 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов рублей). Это право может быть реализовано после заключения договора купли-продажи, а также вступления в силу прав собственника. Документы необходимо подать в ИФНС до конца года. Залог будет включать собственные средства лица, купившего объект, и предоставленные ссуды.

Отчисление процентов по ипотеке рассчитывается как 13% от потраченных средств. Все платежи от кредитополучателя разделены на 2 группы. Первый включает выплату основного долга, второй — процентов. Этот тип возмещения предназначен исключительно для выплаты процентов.

важно учитывать следующие нюансы:

  1. Право на вычет уплаченных процентов может быть реализовано с появлением права на базовый вид пособия.
  2. Если заем выдается до получения справки из ЕГРН или акта приема-передачи, то будут учтены проценты, уплаченные с первых дней кредита.
  3. Максимальный уровень удержания исчисляется от 3 миллионов рублей, т.е не более 390 тысяч рублей.
  4. Можно подать заявление на вычет процентов, фактически выплаченных за предыдущие годы.

Когда жилье по ипотечным ставкам стоит больше указанной суммы, налог все равно можно вернуть только на предельной основе.

Как получить возврат налога на прибыль при покупке квартиры по ипотеке

Оформление имущественного вычета

После получения ипотеки не стоит сразу пытаться оформить компенсацию. Для этого гражданам дается три года со дня покупки недвижимости. Подавать пакет документов гораздо выгоднее после того, как вы совершили хотя бы несколько платежей по кредиту. В этом случае компенсация будет соответствовать выплате процентов.

В перечень документов, необходимых для получения льготы, входят:

В этой статье рассказывается о типичных способах решения юридических проблем, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите точно знать, как решить вашу проблему, свяжитесь с нашим консультантом абсолютно БЕСПЛАТНО!

  1. 3-НДФЛ Положение.
  2. Копия паспорта с подписью владельца.
  3. Документы, подтверждающие сам факт покупки дома.
  4. Подтверждение суммы полученного покупателем дохода и уплаченных им налогов.
  5. Справка, выданная собственнику дома Росреестром.
  6. Договор с банком, по которому выдан кредит.
  7. Подтверждение уплаты процентов по кредиту.
  8. Заявление на удержание.

Подтвердить факт уплаты процентов за пользование заемными средствами человек может справкой из банковского учреждения. Для его получения необходимо подать заявку с соответствующим запросом. Данные для зачисления возмещения необходимо указать в заявлении в Агентство по доходам. Бумага подается в исходном размере.

Важно! При посещении IFTS желательно иметь при себе как копии, так и оригиналы документов, чтобы воспользоваться налоговым вычетом по ипотеке. Это необходимо для проверки подлинности документов.

Как получить возврат налога на прибыль при покупке квартиры по ипотеке

Документацию для налоговых органов можно отправить по почте, но здесь есть важный нюанс. При личном предъявлении инспектор сразу проверяет наличие всех необходимых документов и правильность их оформления. Если необходимо предоставить дополнительную документацию или исправить ошибки, заявитель будет немедленно проинформирован. При отправке по почте такие действия займут много времени.

Инспекция Федеральной налоговой службы проверяет документацию в течение 3 месяцев. Поэтому заявитель должен быть письменно проинформирован о результатах рассмотрения. Деньги зачисляются на счет примерно через месяц.

Способы получения возврата

получить вычет на квартиру по ипотеке можно двумя способами. Первый предполагает предъявление документации для проверки по установленному списку. Специальная служба рассматривает заявку и принимает решение о выполнении требований. Если да, деньги переводятся на счет.

Однако сразу предоставляется неполная сумма. Переводы принимаются при погашении ипотечной ссуды. Следовательно, заемщик должен ежегодно получать от банка-кредитора документацию, подтверждающую платежи. Эти документы необходимо сдать в налоговые органы.

Второй способ — получить пособие на рабочем месте. Для этого необходимо получить бумажное уведомление работодателя о необходимости возмещения от налоговых органов. Передавая его работодателю, работник получит право на безналоговую оплату в размере 13%. Другими словами, теперь будет выплачена ранее удержанная сумма.

Рекомендуется получать такое уведомление ближе к началу года, так как выплаты начинаются с момента предоставления документа работодателю. Документ необходимо обновлять один раз в год.

У каждого варианта есть свои плюсы и минусы. Следовательно, вы можете довольно быстро возместить расходы через налоговые органы, но вам придется потратить много времени и усилий на сбор документации. Во втором варианте возврат налога более очевиден, но при небольших зарплатах возврат потраченных денег будет медленным.

Как получить возврат налога на прибыль при покупке квартиры по ипотеке

Важные нюансы

Для требования компенсации процентов не нужно ждать полного исчерпания основного вычета. Вы можете включить информацию о удержании процентов в декларацию, добавив к ней какие-либо документы. Это также можно сделать после того, как основная компенсация израсходована.

Давайте посмотрим на простой пример. В 2016 году гражданин купил жилье на 3 млн рублей. Имея годовой доход 800 тысяч в год и рассчитанные налоги в размере 104 тысяч в следующем году, он имеет право потребовать вычет и получить его в следующем году. В 2019 году эта льгота уже будет исчерпана, поэтому получатель кредита укажет информацию о процентах в декларации, начиная с самого первого взноса.

Иногда после исчерпания вычета сумма процентов остается скромной. Чтобы сэкономить время в такой ситуации, вы можете отложить отправку без необходимости собирать документы один раз в год. Разрешено использовать право преференции один раз в несколько лет с указанием уплаченных за этот период процентов.

Важно! В ситуации рефинансирования кредита в другой банковской организации возможен возврат налога при покупке квартиры в ипотеку по первоначальной и вновь полученной ссуде. Соглашение предусматривает четкое указание выплаты средств, направленных на рефинансирование предыдущей ссуды.

Если семья регистрирует жилье по взаимной ипотеке с одинаковыми квотами, каждый взрослый работник может пользоваться преференциальными правами. Единственное ограничение — это трудоустройство с налогами.

Как получить возврат налога на прибыль при покупке квартиры по ипотеке

Важно! Родители, приобретающие недвижимое имущество в виде недвижимого имущества для несовершеннолетних детей, не получив права на такое помещение, все равно могут получить компенсацию. При подаче документации вам необходимо будет передать карту для подтверждения отчета.

У вычета по государственной военной ипотечной программе есть свои особенности. Этот проект рассчитан на семьи военнослужащих, желающих приобрести жилье за ​​счет господдержки. Даже при бюджетном финансировании удержание остается возможным.

Важно! Солдат может рассчитывать на возврат налога, если он оплатил стоимость предмета собственными средствами хотя бы частично.

Таким образом, правом вычета может воспользоваться любой гражданин, который получает доход официальным путем и платит все налоги за год. Основным условием предоставления льгот является соблюдение закона в части бюрократической практики и своевременное предоставление в компетентные органы. Вычет позволяет вернуть часть денег, вложенных в строительство или покупку жилья, и частично компенсировать затраты.

Оставьте ответ