Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Передача права собственности на недвижимость в дар — один из самых распространенных способов отчуждения недвижимости. Но далеко не всегда одаряемый предпочитает пользоваться даром и обладать им. Иногда получатели столь дорогих «подарков» предпочитают продать квартиру или дом после пожертвования и получить за это определенную сумму денег.

Уважаемые читатели! В статье рассказывается о типовых способах решения юридических проблем, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить вашу проблему, свяжитесь с нашим консультантом:

+7 499 938-66-17 (Москва)

+7812 425-69-34 (Питер)

8 800 350-31-82 (регионы)

это быстро и бесплатно!

При оформлении дарения обязательным условием является его регистрация в Едином государственном реестре, сотрудники которых обязаны предоставить новому собственнику свидетельство о праве собственности на объект. Без прохождения процедуры регистрации операция считается недействительной и право собственности на имущество до момента обращения одной из сторон в органы местного самоуправления Росреестра полностью принадлежит дарителю.

Свидетельство о праве собственности на недвижимость дает новому владельцу абсолютное право распоряжаться подарком по своему усмотрению. Он может продать его, обменять на другой объект, продать и так далее. Это означает, что пожертвованное имущество, полученное иным способом (унаследованное, приобретенное и т.д.), Подлежит отчуждению, в том числе с целью получения определенных выгод.

Законодательная база

Глава 32 ГК РФ регулирует порядок и порядок дарения, а также отвечает на любые вопросы, которые могут возникнуть у сторон сделки. Согласно закону, договор дарения означает письменное соглашение между дарителем и дарителем, которое касается отчуждения принадлежащих дарителю активов в пользу получателя дара. Эта операция завершается обязательным применением принципа безвозмездности, то есть даритель бесплатно передает свои активы дарителю, не требуя ничего взамен.

Важно! Сделка будет считаться недействительной, если получатель подарка не согласится принять его. Подарок — это двустороннее соглашение, которое требует взаимного согласия обеих сторон сделки (дарителя и одаряемого).

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

После подписания договора дарения и регистрации права собственности на объект в органах Росреестра новый собственник получает право распоряжаться квартирой или иным недвижимым имуществом, полученным в дар, либо оставить его себе, либо совершать различные виды сделок, объект из них пожертвованное имущество.

Дарение может быть оспорено близкими родственниками и наследниками дарителя при наличии уважительных причин. В случае возникновения спора по этому поводу переданная квартира может быть изъята на время спора. Это означает, что новый собственник недвижимости не может заключать никаких сделок, связанных с квартирой, до тех пор, пока суд не снимет арест и не откажется удовлетворить иск к истцам.

Через сколько времени можно продавать подаренную квартиру

Большинство граждан слышали о таких цифрах, как 3 года, 5 лет и так далее, поэтому большинство из них ошибочно полагают, что избавиться от подаренной квартиры можно только через некоторое время после подписания акта дарения. Согласно закону, получатель приобретает абсолютное и безоговорочное право распоряжаться имуществом сразу после регистрации сделки в ЕГРН. Обычно это происходит в первые две-три недели.

Внимание! Законодательство устанавливает сроки, в течение которых получатель подарка должен явиться в органы местного самоуправления в Росреестр и подать заявление о смене собственника в информации об объекте. Если регистрация будет отложена или даже забыта, а установленный законом срок истек, акт будет признан недействительным, и объект по-прежнему останется во владении его бывшего владельца (дарителя).

Получив свидетельство о праве собственности в регистрирующем органе, новый собственник также может продать его в тот же день, имея для этого все необходимое. Но здесь есть и недостатки, один из которых — необходимость платить НДФЛ (НДФЛ).

Процедура оформления купли — продажи после дарения квартиры

Чтобы продать принятую квартиру в дар, новый собственник (продавец) должен заранее подготовить и собрать все необходимые документы для сделки. Это:

  • кадастровый паспорт недвижимости;
  • паспорт продавца (если полученная в дар квартира оформлена на нескольких собственников, также понадобятся их паспорта);
  • технический паспорт;
  • документы на право собственности на квартиру (договор дарения, если требуется);
  • оценка сметной стоимости жилья;
  • инвентаризационная справка, взятая из БТИ;
  • документы, подтверждающие отсутствие в квартире значительных ремонтных работ (перепланировка, реконструкция и др.
  • свидетельство о праве собственности, полученное в органе Росреестра;
  • справка от управляющей компании об отсутствии задолженности по векселям;

Когда все документы, необходимые для продажи подаренного имущества, будут подготовлены, можно приступать к самой продаже. Для этого вам понадобятся:

  • обратиться к нотариусу для составления и подписания договора купли-продажи;
  • снять с подаренной квартиры все тяготы, которые новый собственник сумел возложить на него с момента получения подарка (оплатить счета, освободить от залога, снять с регистрации зарегистрированных в ней людей и т д.);
  • письменный договор купли-продажи может быть нотариально заверен (желательно, но не обязательно);
  • предоставить квартиру для осмотра потенциальным покупателям;
  • платить государственную пошлину и подоходный налог с населения;
  • продавец и / или покупатель должны подать заявление в органы Росреестра об изменении сведений в реестре о проданной квартире и ее новом собственнике;
  • спустя несколько недель новый собственник (покупатель) должен снова явиться в органы Росреестра для получения свидетельства о праве собственности на квартиру.
  • заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и приложить ее к общему пакету документов вместе с квитанцией об уплате госпошлины и предоставить в госреестр (без квитанции процедура регистрации не проводится);

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Важно! Большинство документов в пакете отправляются не только в оригинале, но и с готовыми копиями. Это чек на оплату госпошлины, свидетельство о регистрации квартиры, правоустанавливающие документы и т.д.

Размер налога на продажу подаренной квартиры

До недавнего времени, то есть до 1 января 2016 года, действовали те же правила исчисления налога, поэтому в налоговое законодательство Российской Федерации были внесены некоторые изменения, согласно которым формула расчета налога была изменена при продаже налога на доходы физических лиц квартира.

Ставка налога осталась неизменной в Налоговом кодексе РФ — 13%, изменилась налоговая база. Если до января 2016 года налогом облагалась сумма, указанная в договоре купли-продажи, то после этой даты только 70% от кадастровой стоимости объекта продажи (кадастровая стоимость × 0,7) облагается налогом).

Важно! Новая система расчета распространяется только на те предметы для продажи, право собственности на которые было зарегистрировано даже после 01.01.2016. Товары, приобретенные до января 2016 года, на момент продажи, будут по-прежнему облагаться налогом по предыдущей схеме.

Пример 1. Сидорова Н.А получила в подарок квартиру в 2015 году и решила продать ее в 2021 году за 2 500 000 руб. Таким образом, гражданка Сидорова Н.А обязана уплатить в казну налог в размере 325 тысяч рублей. (2,5 миллиона × 13%).

Пример 2. Петров С.В получил квартиру в подарок в мае 2016 года. Но прошло меньше полугода, так как он был вынужден продать ее в связи с переездом в другой город на постоянное место жительства. Он продает его за 2 миллиона рублей, а его кадастровая стоимость определена в 2,5 миллиона рублей. Согласно нововведению в налоговом законодательстве, Петров С.В должен будет уплатить НДФЛ в размере 227 500 тыс. Руб. (2,5 млн руб. × 0,7 × 13%).

Из приведенных примеров видно, что в первом случае налоговой базой является стоимость квартиры по договору купли-продажи, а во втором — 70% от ее кадастровой стоимости (кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7).

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Как можно избежать уплаты налога при продаже подаренной квартиры

Согласно Налоговому кодексу РФ, есть случаи, когда граждане освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже подаренной квартиры. Но изменения в налоговом законодательстве России в 2016 году коснулись и этой проблемы.

В этой статье рассказывается о типичных способах решения юридических проблем, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите точно знать, как решить вашу проблему, свяжитесь с нашим консультантом абсолютно БЕСПЛАТНО!

В отношении жилья, приобретенного (также подаренного) до января 2016 года, применяются следующие налоговые льготы:

  • продавцы квартир, находящихся в собственности более 3-х лет, освобождаются от уплаты налога;
  • собственники квартир, полученных в дар от близких родственников, полностью освобождаются от НДФЛ.

На недвижимость, полученную в подарок (а также приобретенную, унаследованную и т.д.) после 1 января 2016 года, распространяются следующие преимущества:

  • пожертвованные активы, находящиеся в собственности получателя подарка более 5 лет, не подлежат налогообложению;
  • не облагается налогом имущество, полученное в качестве подарка от родственников и родственников, при условии, что оно находилось в собственности после дарения более трех лет.

По российскому законодательству близкими родственниками являются:

  • родители (опекуны, усыновители);
  • дети (родственники и опекуны);
  • братья и сестры (как для обоих родителей, так и для одного из них);
  • дедушка и женщина;
  • внуки;
  • муж жена.

Исходя из этой информации, сегодня без уплаты налогов продать квартиру могут только те, кто получил квартиру пять лет назад (для всех граждан) и три года назад (для близких родственников).

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Можно ли платить меньше

Согласно Налоговому кодексу РФ каждый гражданин РФ имеет единовременное право на налоговый вычет при уплате НДФЛ, покупке или продаже квартиры. Налоговый вычет на сегодня составляет 1 миллион рублей. Это означает, что налоговая база для налогового вычета будет уменьшена на эту сумму.

Пример 1. Казаков М.Т получил квартиру в подарок от брата в 2015 году. В июле 2016 года он продает ее за 2,2 млн рублей. Поскольку он не платил НДФЛ при получении подарка, о налоговых вычетах не может быть и речи. Но у него есть возможность использовать это прямо сейчас, при составлении договора купли-продажи. Это означает, что при уплате НДФЛ сумма налога составит (2,2 млн руб. — 1 млн руб.) × 13% = 156 тыс. Руб.

Пример 2. Голубев А.Ф. Отец подарил квартиру в феврале 2016 года. В мае 2021 года он решает продать ее за 3 миллиона рублей. Его кадастровая стоимость составляет 2,2 млн руб. Голубев А.Ф имеет право на налоговый вычет, следовательно, налоговая база по продаже квартиры, полученной в дар, уменьшится на 1 млн рублей, а сумма налога составит (2,2 млн рублей — 1 млн рублей) × 0,7 × 13% = 109 200 руб.

Есть еще один случай, когда НДФЛ можно значительно снизить. Это когда приобретается еще один дом в год продажи подаренной квартиры. Налоговая база в этом случае определяется исходя из разницы между выручкой от продажи квартиры и стоимостью покупки нового дома.

Затраты на покупку жилой недвижимости включают:

  • стоимость объекта сделки;
  • расходы на проведение ремонтно-строительных работ;
  • стоимость приватизации жилья.

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Важно! Все расходы, связанные с приобретением нового жилья (ремонт, строительство, приватизация), необходимо документально оформить (чеки, счета-фактуры, счета-фактуры, квитанции и т.д.).

Если стоимость приобретения нового недвижимого имущества меньше суммы, полученной от продажи подаренного имущества, НДФЛ рассчитывается следующим образом:

  • (сумма продажи квартиры — налоговый вычет — стоимость покупки нового дома) × 13% (для недвижимости, полученной в подарок до 2016 года);
  • (сумма продажи квартиры — вычет имущества — стоимость покупки нового дома) × 0,7 × 13% (для недвижимости, подаренной после 2016 года).

В случае, если затраты на приобретение новой жилой недвижимости превышают доход от продажи подаренного имущества или разницу между ними со знаком минус, то лицо может потребовать возврата 13% от этой суммы.

Налог необходимо уплатить до 15 июля года, следующего за годом продажи подаренной квартиры. В противном случае к участнику сделки будут применены штрафные санкции в виде штрафа и пени.

Оставьте ответ