Возврат подоходного налога при покупке дома с земельным участком

Приобретение любой недвижимости — мероприятие важное и приятное, но очень дорогое. Покупка дома сама по себе сопряжена с немалыми затратами, но собственнику все равно приходится платить земельный налог и иногда заниматься строительством и реконструкцией. В таких обстоятельствах необходима любая компенсация затрат. Каждый покупатель должен помнить, что у него есть возможность получить вычет по налогу на недвижимость при покупке дома.

Уважаемые читатели! В статье рассказывается о типовых способах решения юридических проблем, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить вашу проблему, свяжитесь с нашим консультантом:

+7 499 938-66-17 (Москва)

+7812 425-69-34 (Питер)

8 800 350-31-82 (регионы)

это быстро и бесплатно!

Для кого предназначен вычет

Россияне, покупающие недвижимость для жилья, получают компенсацию в размере 13%. Эта мера стимулирования должна помочь людям улучшить свои жилищные условия.

Претендентами на налоговый вычет при покупке земли с домом являются:

  1. Граждане РФ, находящиеся в стране более 183 дней в году.
  2. Чиновники, регулярно платящие налоги с заработной платы.
  3. Лица, ранее не воспользовавшиеся этим правом.

Вычет по налогу на имущество не предоставляется безработным и нерезидентам РФ. То же самое и с индивидуальными предпринимателями, использующими в своей работе специальный налоговый режим. Пособие не выплачивается несовершеннолетним, пенсионерам и неработающим студентам, гражданам, приобретшим объект за свой счет. Кроме того, вычет не допускается тем, кто воспользовался социальными предпочтениями для улучшения своих жилищных условий.

Важно! Неработающие граждане могут частично вернуть вложенные в покупку жилья и земли средства, если они платят государству налоги из источников дохода, не связанных с заработной платой. Это доход от аренды или другой доход.

Условия для нерезидентов и пенсионеров

К нерезидентам относятся россияне и граждане других государств, постоянно проживающие за пределами страны. Резидентами считаются иностранцы, имеющие вид на жительство и постоянно проживающие в Российской Федерации, а также лица без гражданства. То же самое и с российскими военными и госслужащими, независимо от продолжительности их заграничных командировок.

Возврат налога на прибыль при покупке дома с земельным участком

Чтобы иметь право на вычет, россиянин должен находиться в стране 183 дня в календарном году. Эти дни считаются за 12 месяцев и не обязательно должны быть последовательными. Если человек прожил в России 182 дня, а затем уехал за границу на месяц, дни будут засчитаны за другой период времени.

Из этого правила есть некоторые исключения. 183-дневный срок не прерывается в случае выезда из Российской Федерации для обучения, лечения или работы на морских судах в области добычи углеводородов.

Особые условия по возврату налогов при покупке дома с землей распространяются на людей, перешагнувших пенсионный порог. Законодательством не предусмотрен вычет для таких лиц, однако есть возможность вернуть часть средств.

После выхода на пенсию человек перестает быть налогоплательщиком. Напротив, он становится получателем государственных льгот. Но пенсионер вправе потребовать компенсацию после покупки жилого дома, если он купил его не ранее, чем за 3 года до выхода на пенсию.

Общие условия получения налоговых вычетов

Возврат налога на прибыль при покупке дома возможен в случае выкупа объекта исключительно за счет личных средств покупателя или с привлечением заемных средств. Гражданин вправе выбрать один из вариантов получения денег. Первый — перечислить всю причитающуюся сумму на специальный счет. Второй — отмена освобождения от налога на заработную плату до полного использования компенсации.

Алгоритм получения вычета такой же, как и при покупке любого другого дома. Но есть и особенности:

  1. При покупке земли под строительство жилого дома запрос на возврат возможен только после завершения строительства дома и получения законных прав на него. По участкам без жилищного строительства вычеты не допускаются.
  2. При покупке дома с землей собственник получает компенсацию, но только после регистрации прав на недвижимость.
  3. При регистрации подразделения со зданием, предназначенным для проживания, предусмотрены два вида кредитных вычетов отдельно. Первый — для процентов по ипотеке, второй — для денег, уплаченных за покупку.

Важно! Приобретенный земельный участок необходимо использовать для строительства индивидуального жилья. В остальных случаях компенсация невозможна.

Документы для оформления вычета

Налоговый вычет за дом с землей должен производиться лично получателем. Главное, что нужно сделать, это сформировать пакет документации в виде:

  1. Заявления 3-НДФЛ.
  2. Паспорта.
  3. Договоры купли-продажи.
  4. Декларация о доходах в формате 2-НДФЛ.
  5. Правоустанавливающие документы.

Последний абзац относится к документации, с помощью которой заявитель может подтвердить право собственности на недвижимость и подразделение. Большинство документов представлены в виде копий, но также требуются оригиналы. Налоговые органы должны проверять достоверность предоставленной информации, поэтому одних копий будет недостаточно. Вам также нужно будет написать заявление.

Важно! Если совладельцем собственности является несовершеннолетний, к документации необходимо приложить свидетельство о рождении.

Для заполнения декларации необходимо взять соответствующие бланки с инспекции или скачать их в Интернете. Инструкции по заполнению также доступны в Интернете. При необходимости можно воспользоваться рекомендациями консультантов.

Для подготовки документа вы можете обратиться к профессиональным рецензентам, которые предоставляют такие платные услуги. В операционной у некоторых инспекций есть компьютеры с программным обеспечением, предназначенным для облегчения работы с этими документами. Другой вариант — скачать программу с официального налогового портала и ввести данные в онлайн-форму.

Возврат налога на прибыль при покупке дома с земельным участком

При заполнении данные вводятся заглавными буквами, для каждого символа выделена отдельная ячейка. Все листы датированы и подписаны, указаны номера страниц.

Способы подачи документов

После заполнения документации нужно передать ее в налоговую. Это делается несколькими способами:

  1. Примите это на свой счет.
  2. Отправить по почте.
  3. Отправьте в электронном виде через соответствующий веб-сайт.

Почтовое отправление должно быть оформлено в виде заказного письма, содержащего опись документов и предполагающего уведомление о получении. Представленные документы рассматриваются по одним и тем же правилам, независимо от того, как они представлены.

У налоговой инспекции есть возможность предоставить документацию, но только для авторизованных пользователей с активным профилем. Копии необходимых документов прилагаются в виде сканов. Регистрация на портале осуществляется исключительно при личном посещении налогового учреждения, но сделать это нужно один раз, принеся с собой паспорт и ИНН. Для отправки также требуется электронная подпись, которая оформляется через учетную запись пользователя.

Представленный пакет рассчитан на 3 месяца, этого требуют нормативные акты. Но на практике решение проблемы часто затягивается. В любом случае ФНС ответит заявителю письменно. Если решение окажется положительным, возврат уплаченных средств будет зачислен на счет в течение одного месяца. Если решение будет отрицательным, в письменном ответе будут указаны причины.

Возврат налога на прибыль при покупке дома с земельным участком

Почему ИФНС отказывает в получении льготы

Причиной отказа от предпочтений могут быть следующие моменты:

  1. Покупка земли и дома у родственника.
  2. Отсутствие готового дома на земле.
  3. Отсутствие официальной регистрации жилищных прав.
  4. Отвод земли иного назначения: под огород, под дачу.
  5. Предоставьте средства на покупку объекта работодателем.
  6. Найдите сайт за пределами России.
  7. Привлечение государственной помощи или материнского капитала.

Во всех этих ситуациях вычет собственности не допускается при покупке дома. Решение налоговых органов может быть обжаловано непосредственно в инспекции, а при необходимости и в суде.

В этой статье рассказывается о типичных способах решения юридических проблем, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите точно знать, как решить вашу проблему, свяжитесь с нашим консультантом абсолютно БЕСПЛАТНО!

Отказ также может быть связан с неполным пакетом предоставленных документов или из-за ошибок в их составлении.

Важные нюансы при оформлении вычета

При заключении сделки купли-продажи земли и дома покупатель должен подать документы в налоговые органы до конца апреля следующего года. Если сроки не соблюдены, могут возникнуть проблемы с получением льгот.

откладывать претензию крайне нежелательно. При расчете налоговые органы учитывают только последние 3 года. В результате при превышении сроков компенсация может оказаться очень незначительной и через три года получить ее будет совершенно невозможно.

Возврат налога на прибыль при покупке дома с земельным участком

Получатель компенсации также должен быть собственником земли. Каждый регистрационный и расходный документ должен содержать именно ваши данные. В случае официально зарегистрированной совместной собственности супругов каждый имеет право потребовать компенсацию за свою долю. Если владелец несовершеннолетний, компенсация предоставляется родителям, но только в том случае, если они ранее не получали этого предпочтения.

Если дом на купленной земле возводится после покупки, затраты на строительство включаются в основу компенсации. Здесь важно хранить все платежи и другую документацию, подтверждающую расходы. В стоимость входит:

  1. Вести общение.
  2. Отделочные растения.
  3. Наружные отделочные работы.
  4. Покупка материалов.
  5. Вознаграждение работникам.

Важно! Каждый вид расходов должен быть задокументирован.

Суммы возмещения

Размер удержания рассчитывается с учетом условий выкупа. Основное вознаграждение предусмотрено при покупке участка с проживанием. Сумма, с которой вы можете его получить, ограничена 2 миллионами рублей. Налоговый вычет при покупке дома с ипотекой выплачивается с процентов, начисленных по ипотеке. Здесь учтена максимальная сумма в 3 миллиона рублей.

Важно! С этих сумм взимается вычет в размере 13%.

Возврат налога на прибыль при покупке дома с земельным участком

Первичный платеж можно получать повторно по разным позициям, но в определенных пределах. Если лот и недвижимость приобретены в кредит, есть возможность возврата налога при возврате процентов. Размер этого вычета не повлияет на базовые выплаты. В результате собственник может вернуть средства в пределах 13% от общей суммы в 5 миллионов рублей.

При возмещении НДФЛ действуют определенные ограничения:

  1. 13% выплачивается исключительно за счет начисления процентов, уплаченных по факту, а не из общей суммы.
  2. Ссудные средства должны иметь чисто определенное назначение, например, выдаваться для целей выкупа жилья. Целевой потребитель сюда не входит.
  3. разрешено требовать компенсацию по кредиту один раз и по одной единице.

За один год возвращаются деньги, не превышающие суммы налоговых платежей за тот же период. Вы можете получить возмещение до тех пор, пока не будет исчерпан лимит.

Важно! Если согласно базовому расчету возможно получение остатка, то в части кредитных процентов такая возможность не предусмотрена.

Варианты получения вычета

Выкуп при покупке недвижимости в виде недвижимости с землей через ФНС возможен в конце календарного года. Второй вариант — возмещение через работодателя. Здесь алгоритм действий будет немного другим:

  1. Подайте заявку в ФНС.
  2. Получите там подтверждение вашего права на участие.
  3. Передайте документ работодателю.

Здесь пакет документов будет значительно меньше. Работодатель, получив это сообщение, выплачивает зарплату без удержания налогов.

Возврат налога на прибыль при покупке дома с земельным участком

Участки в садовых товариществах

Граждане часто покупают землю с домом в садоводческом товариществе. Это может быть загородный дом или полноценный объект для постоянного проживания. В рамках партнерства ведутся работы по устройству инфраструктур, инженерных сетей и магистралей связи.

Участки в СНТ предназначены для садоводства, вычетов по ним нет. Однако, если на этой земле есть дом, который задокументирован как жилой, за него может быть получена компенсация. Жилой дом — это здание, имеющее адрес, если по нему можно прописать (прописку) гражданина. Информацию о возможности прописки в том или ином доме предоставляет Главное управление внутренних дел МВД. Ранее объект назывался ФМС.

Важно! Даже если категория участка или постройки не соответствует требованиям к объектам для расчета вычета, вы можете попробовать изменить его назначение. Этими вопросами занимаются районные муниципалитеты.

До начала 2010 года в кодексе не было положений, регулирующих возврат денег при покупке земли. Следовательно, приобретение земли может быть включено в вычет только в том случае, если ее регистрация в собственность произошла после этой даты. Датой регистрации права собственности на жилой дом считается момент возникновения права на получение выгоды.

частично вернуть деньги, вложенные в покупку дома и земли, можно с помощью специального вычета. Его оформляют в налоговой инспекции или у работодателя, каждый вариант имеет свои нюансы. Существует ряд моментов, при наличии которых привилегия не предоставляется, поэтому необходимо заранее изучить все применимые требования. Для недвижимости, приобретенной по ипотеке, предусмотрена отдельная компенсация уплаты процентов.

Оставьте ответ